北京證券交易所上市委員會2022年第53次審議會議于2022年10月12日上午召開。
(相關(guān)資料圖)
(一)重慶康普化學(xué)工業(yè)股份有限公司：符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。
(二)珠海雷特科技股份有限公司：符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。
本次審議意見如下：
(一)重慶康普化學(xué)工業(yè)股份有限公司
1.要求發(fā)行人遵循審慎性原則，就銅使用量下降0-20%的情形下對銅萃取劑使用量進行敏感性分析，并進行充分的風(fēng)險揭示。
2.要求發(fā)行人說明并披露安全生產(chǎn)證的辦理程序及預(yù)計取得時間。
3.要求發(fā)行人說明并披露未將鄒松樺、黃坤燕認定為一致行動人是否符合《非上市公眾公司收購管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。
(二)珠海雷特科技股份有限公司
要求發(fā)行人進一步說明雷田投資的控制情況，相關(guān)主體是否存在一致行動關(guān)系，并論證雷田投資無實際控制人是否合理。
審議會議提出問詢的主要問題如下：
(一)重慶康普化學(xué)工業(yè)股份有限公司
1.關(guān)于環(huán)保及安全生產(chǎn)合規(guī)性。
根據(jù)申報文件，發(fā)行人危險化學(xué)品溶劑回收套用、中間品、副產(chǎn)品存在超產(chǎn)情形。其中，2020年和2021年，發(fā)行人甲醇(溶劑回收套用)核定產(chǎn)能1,300噸，實際產(chǎn)能分別為2,572噸和2,339噸，存在超產(chǎn)1,272噸和1,039噸的情形;2019年-2021年，發(fā)行人鹽酸(中間產(chǎn)品)的核定產(chǎn)能均為400噸，實際產(chǎn)能分別為477噸、554噸和617噸，存在超產(chǎn)77噸、154噸和217噸的情形;2019年-2021年鹽酸(副產(chǎn)品)的核定產(chǎn)能均為400噸，實際產(chǎn)能分別為511噸、708噸和955噸，存在超產(chǎn)111噸、308噸和555噸的情形。目前發(fā)行人正在申請辦理新的安全生產(chǎn)許可證。
要求發(fā)行人補充說明：
(1)報告期內(nèi)危險化學(xué)品溶劑回收套用、中間品、副產(chǎn)品超產(chǎn)能的安全生產(chǎn)風(fēng)險，以及相關(guān)超產(chǎn)能是否構(gòu)成重大違法違規(guī)行為，是否構(gòu)成本次公開發(fā)行并上市的法律障礙。
(2)新申請辦理安全生產(chǎn)許可證的進展情況，以及辦理新證是否存在實質(zhì)性障礙，新證下發(fā)之前是否存在安全生產(chǎn)風(fēng)險。
(3)后續(xù)防范生產(chǎn)過程中?；分虚g品、副產(chǎn)品超產(chǎn)能的具體措施，是否足以防范類似情形再次發(fā)生并確保環(huán)保及安全生產(chǎn)的合規(guī)性;以及是否已有效建立安全生產(chǎn)管理制度。
(4)環(huán)保及安全生產(chǎn)相關(guān)風(fēng)險是否已充分揭示，環(huán)保及安全生產(chǎn)保障制度是否健全、有效。要求保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。
2.關(guān)于發(fā)行人行業(yè)地位。
根據(jù)申報文件，發(fā)行人是國際知名的特種表面活性劑制造商，主要從事銅萃取劑、新能源電池金屬萃取劑以及其他特種表面活性劑的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，公司已經(jīng)在銅萃取劑領(lǐng)域成為國內(nèi)領(lǐng)先、國際知名的龍頭企業(yè)。
要求發(fā)行人結(jié)合我國銅萃取行業(yè)未來發(fā)展前景補充說明對競爭對手以及市場占有率的估算是否準確。要求保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。
(二)珠海雷特科技股份有限公司
1.關(guān)于收入的可持續(xù)性。
根據(jù)申報文件，報告期內(nèi)，發(fā)行人持續(xù)進行新產(chǎn)品的開發(fā)，產(chǎn)品型號逐漸豐富，擴大了產(chǎn)品的應(yīng)用范圍，新產(chǎn)品銷售收入占整體收入比重逐年提高，2021年新產(chǎn)品銷售占比達到35%。但報告期內(nèi)，公司研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例分別7.28%、8.26%和6.73%，略有下降。
要求發(fā)行人補充說明是否對產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新存在依賴，傳統(tǒng)產(chǎn)品是否存在被淘汰的風(fēng)險。要求保薦機構(gòu)、申報會計師補充核查發(fā)行人研發(fā)投入是否與產(chǎn)品創(chuàng)新能力相匹配，收入持續(xù)增長是否合理。
2.關(guān)于雷田投資。
根據(jù)申報文件，發(fā)行人實際控制人雷建文和卓穎釗系夫妻關(guān)系，雷建文之弟雷建強直接持有發(fā)行人4.69%股份，雷建強持有雷田投資2.00%出資份額，同時雷建強任雷田投資執(zhí)行事務(wù)合伙人，雷建文持有雷田投資62.98%出資份額，雷田投資持有發(fā)行人9.09%股份;此外發(fā)行人16項專利基于專利費用的考慮，申請時登記在雷建強名下，后雷建強向發(fā)行人無償轉(zhuǎn)讓。
要求發(fā)行人：
(1)說明雷田投資合伙協(xié)議的變動情況，并結(jié)合雷田投資合伙協(xié)議的約定、過往雷田投資的實際運行情況說明雷田投資對發(fā)行人股東權(quán)利行使的具體情況，說明雷建強是否能夠?qū)嶋H控制雷田投資以及雷建強作為普通合伙人的原因及其合理性。
(2)結(jié)合上述情況以及《非上市公眾公司收購管理辦法》關(guān)于一致行動人認定相關(guān)規(guī)定，說明未將雷建強認定為共同實際控制人或一致行動人的理由是否充分、合理，是否符合法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定。
要求保薦機構(gòu)、發(fā)行人律師對上述問題進行核查并發(fā)表明確意見，說明核查手段和核查方法。
