1、資金管理辦法 第一條 為加強(qiáng)對(duì)公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤(rùn)率，保證資金安全，特制定本辦法。
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2、 第二條 管理機(jī)構(gòu) 1．公司設(shè)立資金管理部，在財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，辦理各二級(jí)公司以及公司內(nèi)部獨(dú)立單位的結(jié)算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。
3、 2．結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能。
4、與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督，管理與接受管理的關(guān)系，在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系。
5、 第三條 存款管理 公司內(nèi)各二級(jí)公司除在附近銀行保留一個(gè)存款戶，辦理小額零星結(jié)算外，必須在資金部開(kāi)設(shè)存款賬戶，辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬(wàn)元以上的大額款項(xiàng)支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需專題報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
6、 第四條 借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理 1．借款和擔(dān)保限額。
7、集團(tuán)內(nèi)各二級(jí)公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的利潤(rùn)任務(wù)編制資金計(jì)劃，報(bào)資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃，資金來(lái)源以及各二級(jí)公司的資金效益狀況進(jìn)行綜合平衡后，編制總公司及二級(jí)公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級(jí)公司信用擔(dān)保的最高限額，報(bào)董事會(huì)審批后執(zhí)行。
8、年度中，資金管理部將嚴(yán)格按照限額計(jì)劃控制各二級(jí)公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營(yíng)發(fā)展，貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報(bào)告說(shuō)明資金超限額的原因，以及新增資金的投向、投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實(shí)后，提出意見(jiàn)，報(bào)財(cái)委、董事會(huì)審批追加。
9、 2．集團(tuán)內(nèi)借款的審批。
10、凡集團(tuán)內(nèi)借款金額在300萬(wàn)元（含300萬(wàn)元，外幣按記賬匯率折算，下同）以內(nèi)的，由資金管理部審查同意后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；借款金額在300萬(wàn)元以上的，由資金管理部審查，財(cái)務(wù)總監(jiān)加簽同意后報(bào)董事長(zhǎng)審批。
11、 3．擔(dān)保的審批。
12、各二級(jí)公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時(shí)，擔(dān)保額在300萬(wàn)元以下的由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在300--21000萬(wàn)萬(wàn)元的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，董事長(zhǎng)審批。
13、擔(dān)保額在21000萬(wàn)元以上的，一律由財(cái)務(wù)總監(jiān)加簽后報(bào)董事長(zhǎng)審批，并經(jīng)董事長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)。
14、借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。
15、對(duì)外擔(dān)保，由資金部審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后報(bào)董事長(zhǎng)審批。
16、 第五條 其他業(yè)務(wù)的審批 1．領(lǐng)用空白支票。
17、在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向資金部領(lǐng)用空白支票，每次領(lǐng)用張數(shù)不超5張，每張空白支票限額不超過(guò)5萬(wàn)元，由資金部辦理，領(lǐng)用空白支票時(shí)，必須在資金部有充足的存款。
18、 2．外匯調(diào)劑。
19、集團(tuán)內(nèi)各二級(jí)公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理，特殊情況需自行調(diào)劑的，一律報(bào)財(cái)務(wù)審批，審批同意后，方可自行辦理。
20、 3．利息的減免。
21、凡需要減免集團(tuán)內(nèi)借款利息，金額在5．1萬(wàn)元以內(nèi)的，由資金部審查同意，報(bào)財(cái)委審批，金額超過(guò)5．1萬(wàn)元，必須落實(shí)彌補(bǔ)渠道，并經(jīng)分管副總經(jīng)理加簽后，報(bào)財(cái)委審批。
22、 第六條 資金管理和檢查 查情況，定期向財(cái)委、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)作專題報(bào)告。
23、 1．定期檢查各二級(jí)公司的現(xiàn)金庫(kù)存狀況； 2．定期檢查各二級(jí)公司的資金部的結(jié)算情況； 3．定期檢查各二級(jí)公司在銀行存款和在資金部存款的對(duì)賬工作； 4．對(duì)二級(jí)公司在資金部匯出的____萬(wàn)元以上大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。
24、 第七條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表 各二級(jí)公司必須在旬后一日內(nèi)向資金部報(bào)送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表，資金部匯總后于旬后兩日內(nèi)報(bào)財(cái)委、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。
25、資金部要及時(shí)掌握銀行存款余額，并且每?jī)商煜蜇?cái)務(wù)總監(jiān)及副總監(jiān)報(bào)一次存款余額表。
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