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監(jiān)督執(zhí)紀(jì)工作規(guī)則第三十四條規(guī)定，核查組經(jīng)批準(zhǔn)可以采取必要措施收集證據(jù)，與相關(guān)人員談話了解情況，要求相關(guān)組織作出說(shuō)明，調(diào)取個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告，查閱復(fù)制文件、賬目、檔案等資料，查核資產(chǎn)情況和有關(guān)信息，進(jìn)行鑒定勘驗(yàn)。有效分析涉案人員銀行流水，是提升審查調(diào)查質(zhì)效的重要措施。筆者結(jié)合實(shí)踐，淺議如何有效分析銀行流水，實(shí)現(xiàn)讓銀行數(shù)據(jù)“說(shuō)話”。
畫(huà)好人物關(guān)系圖。實(shí)踐中，根據(jù)被審查調(diào)查人的籍貫、生活背景、社會(huì)背景、工作關(guān)系等內(nèi)容，確定與被審查調(diào)查人關(guān)系緊密的“圈子”，制作包含姓名、年齡、學(xué)歷、工作單位及經(jīng)歷等信息的人物關(guān)系一覽表，構(gòu)建出家庭關(guān)系、社會(huì)關(guān)系、工作關(guān)系等脈絡(luò)圖，促進(jìn)被審查調(diào)查人交際網(wǎng)絡(luò)清晰化、網(wǎng)格化、脈絡(luò)化。
繪好資金脈絡(luò)圖。實(shí)踐中，要熟悉所有涉案銀行數(shù)據(jù)，包括銀行賬戶數(shù)量、賬戶所有人、資金體量大小等內(nèi)容。從人物關(guān)系圖入手，分析研判，確定重點(diǎn)人員并重點(diǎn)分析有關(guān)人員銀行流水，以期發(fā)現(xiàn)問(wèn)題線索。比如，可以被審查調(diào)查人為中心，按照資金往來(lái)交易大小、頻次等確定重點(diǎn)關(guān)注人員，呈發(fā)散狀繪制資金脈絡(luò)圖，以期發(fā)現(xiàn)突破點(diǎn)，為專(zhuān)案組工作提供明確的思路和方向。
用好數(shù)據(jù)分析圖。首先，要做好數(shù)據(jù)整理。面對(duì)不同格式的銀行數(shù)據(jù)，需要?jiǎng)?chuàng)建涉案人員銀行賬戶數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表，并導(dǎo)入數(shù)據(jù)庫(kù)分析軟件。其次，要做好數(shù)據(jù)分析?？梢越柚鷶?shù)據(jù)庫(kù)分析軟件，以銀行數(shù)據(jù)中的身份證號(hào)碼字段作為關(guān)鍵字用以查找分析數(shù)據(jù)。需要指出的是，要重點(diǎn)關(guān)注被審查調(diào)查人近親屬、交情甚密人員、銀行交易頻繁等有關(guān)人員的銀行數(shù)據(jù)，重點(diǎn)分析是否存在大額資金流動(dòng)、異常資金流向等情況。最后，要做好關(guān)聯(lián)分析?？梢詫ⅰ百?gòu)房款”“物業(yè)費(fèi)”等作為分析的關(guān)鍵字予以掌握，并對(duì)有關(guān)分析記錄進(jìn)行延伸調(diào)查取證，以確定問(wèn)題疑點(diǎn)。以銀行流水備注信息中“購(gòu)房款”字樣為例，應(yīng)重點(diǎn)分析對(duì)手信息，查看對(duì)方公司性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍等信息，由辦案人員實(shí)地查看調(diào)取購(gòu)房預(yù)付款票據(jù)、購(gòu)房合同、物業(yè)管理合同等有關(guān)交易明細(xì)資料，從而確定被審查調(diào)查人是否存在涉嫌違紀(jì)違法的情形。
做好案件研判圖。在掌握足夠的問(wèn)題線索或疑點(diǎn)后，可組織召開(kāi)案情分析會(huì)議，分析研判工作方向。需要指出的是，要站在全盤(pán)掌握案情的基礎(chǔ)上，掌握哪些人是利益相關(guān)者，哪些人是近親屬，等等，這就需要專(zhuān)案組成員熟練掌握人物關(guān)系圖、資金脈絡(luò)圖。如涉及被審查調(diào)查人的房產(chǎn)出售，就需要聚焦房產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)、管理、出售等環(huán)節(jié)，詳細(xì)分析購(gòu)房資金來(lái)源、賣(mài)房資金去向等內(nèi)容，以此做好案件研判，為審查調(diào)查工作提供助力。（作者翟迎超，單位：陜西省大荔縣紀(jì)委監(jiān)委）
標(biāo)簽： 人物關(guān)系 涉案人員 有關(guān)人員 銀行賬戶 數(shù)據(jù)分析
