今日(9月9日),深交所向天齊鋰業(yè)(SZ002466,股價110.35元,總市值1749億元)下發(fā)關注函。深交所要求上市公司對此前披露的《2022年度員工持股計劃(草案)》(以下簡稱《草案》)中涉及的業(yè)績考核指標、員工持股計劃以0元/股受讓回購股份等問題進行說明。
根據員工持股計劃的解鎖條件,公司層面考核指標為“截至2024年底公司鋰化工產品產能合計達到碳酸鋰(當量)90000噸”。對于為何沒有設置營收、凈利潤指標,《每日經濟新聞》記者今日以投資者身份撥打天齊鋰業(yè)董秘辦電話,工作人員表示:“鋰化工產品銷售價格隨行就市,以后價格不好說,如果設置成營收目標,受外部影響因素太多,不是公司可控的?!?/p>
【資料圖】
據上述工作人員介紹,目前在建產能有“遂寧安居年產2萬噸碳酸鋰項目”,在重慶銅梁有“2000噸金屬鋰項目”處于規(guī)劃建設階段。
記者注意到,在建與計劃產能2.2萬噸,如果加上目前已有碳酸鋰產能6.88萬噸,未來或能夠“精準”實現(xiàn)員工持股計劃中的“9萬噸”碳酸鋰業(yè)績考核目標。
深交所發(fā)問詢函:0元/股受讓是否損害上市公司及中小股東利益?
根據公告,天齊鋰業(yè)董事會于8月30日召開會議,審議通過(其中包括)A股股份回購方案,同意公司使用不低于1.36億元且不超過2億元的自有資金,以集中競價交易的方式回購公司A股股份,用于實施員工持股計劃。
關于回購價格,董事會通過回購股份決議前三十個交易日公司股票交易均價為116.88元/股,此次回購股份價格不超過150元/股。預計可回購股份總數(shù)在90.67萬股~133.33萬股之間。根據《草案》,此次員工持股計劃的受讓價格為0元/股,并設置了36個月的鎖定期,考核年度為2022年~2024年三個會計年度。
深交所在《關注函》中問及,員工持股計劃以0元/股受讓回購股份是否有利于建立和完善員工與公司的利益共享機制,是否符合《關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見》中“盈虧自負,風險自擔”的基本原則,是否有利于提升公司競爭力,是否損害上市公司及中小股東利益,并要求天齊鋰業(yè)結合經營情況、公司股票價格等,進一步說明此次員工持股計劃受讓價格的定價方法、依據及其合理性。
引發(fā)本次員工持股計劃爭議的還有考核指標的設定。根據《草案》,“公司業(yè)績考核”的要求為:“截至2024年底公司鋰化工產品產能合計達到碳酸鋰(當量)90000噸?!?/p>
對于未設置其他如收入、凈利潤業(yè)績考核指標能否達到《草案》中提及的“建立健全核心骨干員工、公司、股東的‘風險共擔、利益共享’機制”等,深交所要求天齊鋰業(yè)說明,擬通過何種方式確保此次員工持股計劃切實產生激勵效果。
哪些人將在“0元購”中受益?
《草案》顯示,天齊鋰業(yè)參與此次員工持股計劃的員工總人數(shù)不超過240人(不含預留部分員工人數(shù)),主要面向對公司整體業(yè)績和中長期發(fā)展具有重要作用和影響的公司或控股子公司董事(不含獨立董事)、監(jiān)事、中高級管理人員及核心業(yè)務/技術人員,其中包括9名董事、監(jiān)事、高級管理人員。
根據員工持股計劃,單個員工所持員工持股計劃份額對應的股票總數(shù)累計不超過公司股本總額的1%。其中占員工持股計劃比例上限最多的是天齊鋰業(yè)總裁夏浚誠,持有份額上限為190萬份。
員工持股計劃持有人對應的權益份額及比例上限
圖片來源:天齊鋰業(yè)公告截圖
據天齊鋰業(yè)工作人員介紹,完成公司層面考核業(yè)績,人力資源部門會根據個人綜合KPI完成情況等多個指標來評判。
將“精準”實現(xiàn)9萬噸產能考核目標?
根據《草案》,天齊鋰業(yè)員工持股計劃中,公司層面的業(yè)績考核指標為“截至2024年底公司鋰化工產品產能合計達到碳酸鋰(當量)90000噸”。
據上市公司董秘辦工作人員介紹,截至今年上半年,公司已經實現(xiàn)鋰化工產品的建成年產能達到6.88萬噸。也就是說,只要到2024年底,公司再完成2.12萬噸的產能建設即可完成預計考核目標。
上述工作人員表示,目前在建產能有“遂寧安居年產2萬噸碳酸鋰項目”,重慶銅梁“2000噸金屬鋰項目”處于規(guī)劃建設階段。記者注意到,目前公司在建/規(guī)劃產能加起來有2.2萬噸,如果完成該計劃,則能夠“精準”實現(xiàn)員工持股計劃中的預計考核目標。
由此可以看出,“遂寧安居年產2萬噸碳酸鋰項目”對公司員工持股計劃業(yè)績考核起著舉足輕重的作用。工作人員向記者表示,該項目預計在2023年下半年竣工進入調試階段。
根據公開資料,“遂寧安居年產2萬噸碳酸鋰項目”啟動于2018年,并預計在2020年5月投產,預計投入資金超過14億元。不過到2022年上半年,該項目累計投入僅8380.83萬元,項目進度僅有5.65%。
對于擴建后的產能能否被市場吸收,工作人員表示:“這個要結合以后的市場情況,現(xiàn)在沒辦法評判?!?/p>
至于該項目進展緩慢的原因,公司在今年半年報中解釋:“受多種因素影響,2019年度公司經營業(yè)績大幅下降,特別是進入2020年2月后,公司流動性壓力進一步加大。因此,為了保障生產經營的正常進行,管理層結合當時公司的財務資金狀況,決定調整安居項目的建設進度和資本金投入計劃安排,放緩項目建設的整體節(jié)奏?!?/p>