近日，渤海財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“渤海財(cái)險(xiǎn)”)發(fā)布2020年第二季度償付能力報(bào)告。報(bào)告顯示，渤海財(cái)險(xiǎn)最近一期風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)為C。按照《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定(征求意見(jiàn)稿)》，渤海財(cái)險(xiǎn)將列為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。
同時(shí)，二季度末渤海財(cái)險(xiǎn)一年以內(nèi)綜合流動(dòng)比率、一年以上綜合流動(dòng)比率指標(biāo)分別為72.2%、38.63%，均低于100%，說(shuō)明按照現(xiàn)有資產(chǎn)負(fù)債情況，一年以上、一年以內(nèi)到期的資產(chǎn)不能滿足相同期間到期負(fù)債的資金需求，且以上兩項(xiàng)指標(biāo)環(huán)比均有所下降。
針對(duì)上述償付能力、資產(chǎn)負(fù)債不匹配以及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入同比下降等問(wèn)題，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者致函渤海財(cái)險(xiǎn)。截至發(fā)稿，渤海財(cái)險(xiǎn)未做出任何回復(fù)。
資產(chǎn)負(fù)債不匹配風(fēng)險(xiǎn)加大
根據(jù)報(bào)告，渤海財(cái)險(xiǎn)上半年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2614.4萬(wàn)元。其中，二季度虧損810.35萬(wàn)元，一季度盈利3424.8萬(wàn)元。整體來(lái)看，今年上半年的盈利情況，相較去年同期凈虧損4126.6萬(wàn)元的局面，有所好轉(zhuǎn)。
而保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入方面則不樂(lè)觀。據(jù)償付能力報(bào)告統(tǒng)計(jì)，今年上半年，渤海財(cái)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入16.0億元，同比下降17.5%。
相較之下，今年一、二季度渤海財(cái)險(xiǎn)錄得的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入均低于去年同期。據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年第二季度渤海財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入同比下降20.3%，而今年第一季度則同比下降14.0%。
據(jù)償付能力報(bào)告，今年二季度渤海財(cái)險(xiǎn)百元保費(fèi)凈流量為-23.39元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為-1.98億元，這說(shuō)明渤海財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金盈余能力較差。同時(shí)，今年二季度末，渤海財(cái)險(xiǎn)累計(jì)現(xiàn)金凈流出9655萬(wàn)元。
值得注意的是，二季度末渤海財(cái)險(xiǎn)一年以內(nèi)綜合流動(dòng)比率、一年以上綜合流動(dòng)比率指標(biāo)分別為72.2%、38.63%，均低于100%，說(shuō)明按照現(xiàn)有資產(chǎn)負(fù)債情況，一年以上、一年以內(nèi)到期的資產(chǎn)不能滿足相同期間到期負(fù)債的資金需求。而一季度末，以上兩項(xiàng)指標(biāo)還分別為76.02%、62.62%，分別環(huán)比下降3.82個(gè)百分點(diǎn)、23.99個(gè)百分點(diǎn)。
就保險(xiǎn)業(yè)而言，資產(chǎn)負(fù)債管理歷來(lái)為硬約束。據(jù)2019年8月中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管暫行辦法》，對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債管理能力較低或匹配狀況較差的保險(xiǎn)公司，可采取以下一項(xiàng)或多項(xiàng)針對(duì)性的監(jiān)管措施，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)提示、監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函、監(jiān)管通報(bào)、進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、要求進(jìn)行專項(xiàng)壓力測(cè)試等。同時(shí)，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)將資產(chǎn)負(fù)債管理能力評(píng)估結(jié)果作為評(píng)估保險(xiǎn)公司股權(quán)投資能力、不動(dòng)產(chǎn)投資能力和衍生品運(yùn)用能力的審慎性條件。
風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)為C
從償付能力來(lái)看，今年二季度，渤海財(cái)險(xiǎn)核心償付能力充足率為123.47%，綜合償付能力充足率同為123.47%，以上兩項(xiàng)指標(biāo)較一季度均有所下滑。而最近一期風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)與一季度同為C。
近日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行就《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《征求意見(jiàn)稿》)。根據(jù)《征求意見(jiàn)稿》，核心償付能力充足率不低于50%、綜合償付能力充足率不低于100%、風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類及以上，為償付能力達(dá)標(biāo)公司。不符合任意一項(xiàng)要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。
按照以上要求，渤海財(cái)險(xiǎn)將被列為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。同時(shí)，渤海財(cái)險(xiǎn)于2020年5月13日，收到中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)的《監(jiān)管函》，要求管理層制定改善償付能力充足率的工作計(jì)劃，加快推進(jìn)增資擴(kuò)股，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，扭轉(zhuǎn)持續(xù)虧損的不利局面。
2019年12月30日，渤海財(cái)險(xiǎn)公開(kāi)募資不超過(guò)10億元，主要用于償付能力的補(bǔ)充以及對(duì)投資、非車險(xiǎn)領(lǐng)域發(fā)展的支持。對(duì)此，渤海財(cái)險(xiǎn)在償付能力報(bào)告中公開(kāi)表示，力爭(zhēng)在三季度增資到位。(記者 郭偉瑩)
