中國證監(jiān)會網(wǎng)站昨日公布的《關(guān)于對中信證券股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定》和《關(guān)于對孫炎林、王棟采取出具警示函監(jiān)管措施的決定》顯示，中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)中信證券及保薦代表人孫炎林、王棟在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司(簡稱“亞輝龍”)科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請過程中，提交的申報材料存在財務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異;信息披露內(nèi)容前后矛盾;未履行豁免披露程序，擅自簡化披露內(nèi)容等方面問題。
按照《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》第七十四條的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定對中信證券采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
孫炎林、王棟的上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第五條的規(guī)定。按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十五條的規(guī)定，中國證監(jiān)會決定對孫炎林、王棟采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
相關(guān)規(guī)定：
《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》第七十四條：保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)存在以下情形的，中國證監(jiān)會可以視情節(jié)輕重，采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、1年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責任人員出具的與注冊申請有關(guān)的文件等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴重的，可以同時采取3個月到1年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責任人員出具的發(fā)行證券專項文件的監(jiān)管措施：
(一)制作或者出具的文件不齊備或者不符合要求;
(二)擅自改動注冊申請文件、信息披露資料或者其他已提交文件;
(三)注冊申請文件或者信息披露資料存在相互矛盾或者同一事實表述不一致且有實質(zhì)性差異;
(四)文件披露的內(nèi)容表述不清，邏輯混亂，嚴重影響投資者理解;
(五)未及時報告或者未及時披露重大事項。
發(fā)行人存在前款規(guī)定情形的，中國證監(jiān)會可視情節(jié)輕重，采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、6個月至1年內(nèi)不接受發(fā)行人公開發(fā)行證券相關(guān)文件的監(jiān)管措施。
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第五條：保薦機構(gòu)及其保薦代表人、其他從事保薦業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會、證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定，恪守業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)規(guī)范，誠實守信，勤勉盡責，盡職推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市，持續(xù)督導發(fā)行人履行規(guī)范運作、信守承諾、信息披露等義務(wù)。
保薦機構(gòu)及其保薦代表人、其他從事保薦業(yè)務(wù)的人員不得通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取任何不正當利益。
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十五條：保薦機構(gòu)、保薦代表人、保薦業(yè)務(wù)負責人、內(nèi)核負責人、保薦業(yè)務(wù)部門負責人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員違反本辦法，未誠實守信、勤勉盡責地履行相關(guān)義務(wù)的，中國證監(jiān)會責令改正，并對其采取監(jiān)管談話、重點關(guān)注、責令進行業(yè)務(wù)學習、出具警示函、責令公開說明、認定為不適當人選、責令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告、責令處分有關(guān)責任人員并報告結(jié)果、對保薦機構(gòu)及其有關(guān)董事、監(jiān)事、高級管理人員給予譴責等監(jiān)管措施;依法應(yīng)給予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進行處罰;情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責任。
以下為原文：
關(guān)于對中信證券股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定
中信證券股份有限公司：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你公司在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司(以下簡稱發(fā)行人)科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請過程中，提交的申報材料存在財務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異;信息披露內(nèi)容前后矛盾;未履行豁免披露程序，擅自簡化披露內(nèi)容等方面問題。
按照《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》第七十四條的規(guī)定，我會決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
上述違規(guī)事項的發(fā)生，反映你公司內(nèi)部控制制度存在薄弱環(huán)節(jié)，現(xiàn)責令你公司對內(nèi)控制度存在的問題進行整改，并將整改情況的報告報送我會。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2020年12月24日
關(guān)于對孫炎林、王棟采取出具警示函監(jiān)管措施的決定
孫炎林、王棟：
經(jīng)查，我會發(fā)現(xiàn)你們在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司(以下簡稱發(fā)行人)科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請過程中，提交的申報材料存在財務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異;信息披露內(nèi)容前后矛盾;未履行豁免披露程序，擅自簡化披露內(nèi)容等問題。
上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《保薦辦法》)第五條的規(guī)定。按照《保薦辦法》第六十五條的規(guī)定，我會決定對你采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2020年12月24日
