7月10日晚間，獐子島公告稱，由于涉嫌財(cái)務(wù)造假、內(nèi)部控制存在重大缺陷和涉嫌未及時(shí)披露信息等情況，公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)事先告知書(shū)》。獐子島董事長(zhǎng)吳厚剛被采取終身市場(chǎng)禁入措施，獐子島被給予警告并處以60萬(wàn)元罰款。
在告知書(shū)中，證監(jiān)會(huì)認(rèn)定獐子島存在三項(xiàng)違法事實(shí)。一是公司涉嫌財(cái)務(wù)造假，內(nèi)部控制存在重大缺陷。其披露的2016、2017兩年的年度報(bào)告、《關(guān)于底播蝦夷扇貝2017年終盤(pán)點(diǎn)情況的公告》和《關(guān)于核銷資產(chǎn)及計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的公告》涉嫌虛假記載。二是公司披露的《關(guān)于2017年秋季底播蝦夷扇貝抽測(cè)結(jié)果的公告》涉嫌虛假記載。三是公司涉嫌未及時(shí)披露信息。
告知書(shū)顯示，監(jiān)管部門(mén)調(diào)取的采捕船及執(zhí)行抽測(cè)任務(wù)的科研船的航行軌跡與公司賬面記載的作業(yè)區(qū)域有明顯的差異，發(fā)現(xiàn)公司有重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)和隨意結(jié)轉(zhuǎn)成本的情形，導(dǎo)致2016年度利潤(rùn)虛增1.31億元，虛增利潤(rùn)占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的158.15%，追溯調(diào)整后業(yè)績(jī)由盈轉(zhuǎn)虧;2017年度利潤(rùn)虛減2.79億元，占當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的38.57%，追溯調(diào)整后，業(yè)績(jī)?nèi)詾樘潛p。因此，監(jiān)管部門(mén)認(rèn)定獐子島2016年度、2017年度年報(bào)以及年終盤(pán)點(diǎn)公告和核銷公告，均涉嫌存在虛假記載。
同時(shí)，獐子島《秋測(cè)結(jié)果公告》內(nèi)容嚴(yán)重失實(shí)，涉嫌虛假記載。“獐子島科研19”號(hào)船在公司記錄的秋測(cè)天數(shù)內(nèi)，被航行軌跡證實(shí)執(zhí)行計(jì)劃的點(diǎn)位極少，而秋測(cè)抽取但未實(shí)監(jiān)管部門(mén)還認(rèn)定獐子島涉嫌未及時(shí)披露信息。
證監(jiān)會(huì)認(rèn)為獐子島及相關(guān)當(dāng)事人的相關(guān)行為構(gòu)成信息披露違法，擬決定對(duì)獐子島公司及24名相關(guān)當(dāng)事人給予警告，并對(duì)獐子島處以60萬(wàn)元罰款;對(duì)吳厚剛等24名相關(guān)當(dāng)事人分別處以30萬(wàn)元、20萬(wàn)元、8萬(wàn)元、5萬(wàn)元和3萬(wàn)元不等的罰款。此外，證監(jiān)會(huì)還擬對(duì)吳厚剛采取終身市場(chǎng)禁入措施，對(duì)董事梁峻采取10年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)首席財(cái)務(wù)官勾榮和董秘孫福君分別采取5年證券市場(chǎng)禁入措施。
